Bước 1: Khai báo tài khoản tương ứng với từng mã dự phòng
Vào Danh mục/Tài khoản ngân hàng, kho bạc/Nhấn Thêm/Điền Số tài khoản, Mã ngân hàng KB, Tên NH KB
Khai báo số tài khoản tương ứng với từng mã dự phòng ( 051, 052, 053, 054, 059)
Bước 2 : Điều chỉnh số dư và phát sinh năm 2021 từ TK 3713 (không có mã dự phòng) sang TK 3713 (có mã dự phòng)
Nhấn chuột trái vào dấu + để xem chi tiết
Lưu ý: TK 1121 tách chi tiết các tài khoản (1121.x: 1121.01, 1121.02,…) thì không theo dõi theo loại quỹ nữa.
Bạn thực hiện như sau:
1. Vào Tổng hợp/Chứng từ nghiệp vụ khác
2. Nhấn chuột phải ở dòng hạch toán chọn Ẩn/ Hiện cột, tích vào ô Tài khoản NH,KB. Nếu đã được tích vào thì bỏ qua bước này
❖ Điều chỉnh hạch toán các loại quỹ
- Bạn xác định được tổng số tiền cần điều chỉnh ở từng loại quỹ
- Chọn TK quỹ tương ứng với quỹ đang điều chỉnh (TK 43111: Quỹ khen thưởng, TK 43121: Quỹ phúc lợi , TK 43141: Quỹ phát triển hoạt động sự nghiệp, TK 4313: Quỹ bổ sung thu nhập)
a. Điều chỉnh tổng số tiền đã trích quỹ:
Nợ TK 1121.x/Có TK 431.x âm tiền , tại ô Tài khoản NH, KB chọn TK 3713 (không có mã dự phòng)
Nợ TK 1121.x/Có TK 431.x dương tiền, tại ô Tài khoản NH, KB chọn TK 3713 (có mã dự phòng)
b. Điều chỉnh tổng số tiền đã chi từ quỹ:
Nợ TK 431.x/Có TK 1121.x âm tiền , tại ô Tài khoản NH, KB chọn TK 3713 (không có mã dự phòng)
Nợ TK 431.x/Có TK 1121.x dương tiền, tại ô Tài khoản NH, KB chọn TK 3713 (có mã dự phòng)
Ví dụ: Đơn vị điều chỉnh tổng số tiền đã trích từ quỹ phúc lợi ở TK 1121.03 (TK 3713 không có mã dự phòng) : 20 triệu
Điều chỉnh tổng số tiền đã chi từ quỹ phúc lợi ở TK 1121.03 ((TK 3713 không có mã dự phòng) : 5 triệu
Lưu ý: TK 1121.x từng tiết khoản điều chỉnh âm, dương tương ứng với nhau
- Nếu bạn không xác định được tổng số liệu cần điều chỉnh ở từng loại quỹ thì thực hiện như sau điều chỉnh qua TK 3381 và TK 1121.x giống điều chỉnh các khoản thu hộ, chi hộ
❖ Điều chỉnh thu hộ, chi hộ
a. Điều chỉnh tổng số tiền đã thu hộ
Nợ TK 1121.x/Có TK 3381 âm tiền , tại ô “Tài khoản NH, KB” chọn TK 3713 (không có mã dự phòng)
Nợ TK 1121.x/Có TK 3381 dương tiền, tại ô “Tài khoản NH, KB” chọn TK 3713 (có mã dự phòng)
b. Điều chỉnh tổng số tiền đã chi hộ
Nợ TK 3381/Có TK 1121.x âm tiền , tại ô “Tài khoản NH, KB” chọn TK 3713 (không có mã dự phòng)
Nợ TK 3381/Có TK 1121.x dương tiền, tại ô “Tài khoản NH, KB” chọn TK 3713 (có mã dự phòng)
Ví dụ: Đơn vị điều chỉnh tổng số tiền đã thu hộ ở TK 1121.05 (TK 3713 không có mã dự phòng) : 2 triệu
Điều chỉnh tổng số tiền đã chi hộ ở TK 1121.05 (TK 3713 không có mã dự phòng) : 1 triệu
Lưu ý: Ở Tab 2.Tab thống kê, Cột đối tượng Nợ, đối tượng Có chọn 1 đối tượng duy nhất
A. Nếu TK 1121 không theo dõi loại quỹ
Bạn thực hiện như sau:
1. Vào Tổng hợp/Chứng từ nghiệp vụ khác
2. Nhấn chuột phải ở dòng hạch toán chọn Ẩn/ Hiện cột, tích vào ô Tài khoản NH,KB. Nếu đã được tích vào thì bỏ qua bước này
❖ Điều chỉnh hạch toán các loại quỹ
- Bạn xác định được tổng số tiền cần điều chỉnh ở từng loại quỹ
- Chọn TK quỹ tương ứng với quỹ đang điều chỉnh (TK 43111: Quỹ khen thưởng, TK 43121: Quỹ phúc lợi , TK 43141: Quỹ phát triển hoạt động sự nghiệp, TK 4313: Quỹ bổ sung thu nhập)
a. Điều chỉnh tổng số tiền đã trích quỹ:
Nợ TK 1121/Có TK 431 âm tiền , tại ô Tài khoản NH, KB chọn TK 3713 (không có mã dự phòng)
Nợ TK 1121/Có TK 431 dương tiền, tại ô Tài khoản NH, KB chọn TK 3713 (có mã dự phòng)
b. Điều chỉnh tổng số tiền đã chi từ quỹ:
Nợ TK 431/Có TK 1121 âm tiền , tại ô Tài khoản NH, KB chọn TK 3713 (không có mã dự phòng)
Nợ TK 431/Có TK 1121 dương tiền, tại ô Tài khoản NH, KB chọn TK 3713 (có mã dự phòng)
Ví dụ: Đơn vị điều chỉnh tổng số tiền đã trích từ quỹ phúc lợi ở TK 1121 (TK 3713 không có mã dự phòng) : 20 triệu
Điều chỉnh tổng số tiền đã chi từ quỹ phúc lợi ở TK 1121 (TK 3713 không có mã dự phòng) : 5 triệu
❖ Điều chỉnh thu hộ, chi hộ
a. Điều chỉnh tổng số tiền đã thu hộ
Nợ TK 1121/Có TK 3381 âm tiền , tại ô “Tài khoản NH, KB” chọn TK 3713 (không có mã dự phòng)
Nợ TK 1121/Có TK 3381 dương tiền, tại ô “Tài khoản NH, KB” chọn TK 3713 (có mã dự phòng)
b. Điều chỉnh số dư và tổng số tiền đã chi hộ
Nợ TK 3381/Có TK 1121 âm tiền, tại ô “Tài khoản NH, KB” chọn TK 3713 (không có mã dự phòng)
Nợ TK 3381/Có TK 1121 dương tiền, tại ô “Tài khoản NH, KB” chọn TK 3713 (có mã dự phòng)
Lưu ý: Ở Tab 2.Tab thống kê, Cột đối tượng Nợ, đối tượng Có chọn 1 đối tượng duy nhất
B. Nếu TK 1121 theo dõi loại quỹ
Bạn thực hiện như sau:
1. Vào Nghiệp vụ/ Tiền gửi/ Chuyển tiền nội bộ
2. Nhấn chuột phải ở dòng hạch toán chọn Ẩn/ Hiện cột, tích vào ô Loại quỹ Nợ, Loại quỹ Có. Nếu đã được tích vào thì bỏ qua bước này
❖ Điều chỉnh hạch toán các loại quỹ
- Bạn xác định được tổng số tiền cần điều chỉnh ở từng loại quỹ
- Chọn TK quỹ tương ứng với quỹ đang điều chỉnh (TK 43111: Quỹ khen thưởng, TK 43121: Quỹ phúc lợi , TK 43141: Quỹ phát triển hoạt động sự nghiệp, TK 4313: Quỹ bổ sung thu nhập)
a. Điều chỉnh tổng số tiền đã trích quỹ:
Nợ TK 1121/Có TK 431 âm tiền , tại ô Từ TK NH, KB và ô Đến TK NH, KB chọn TK 3713 (không có mã dự phòng)
Nợ TK 1121/Có TK 431 dương tiền, tại ô Từ TK NH, KB và ô Đến TK NH, KB chọn TK 3713 (có mã dự phòng)
b. Điều chỉnh tổng số tiền đã chi từ quỹ:
Nợ TK 431/Có TK 1121 âm tiền , tại ô Từ TK NH, KB và ô Đến TK NH, KB chọn TK 3713 (không có mã dự phòng)
Nợ TK 431/Có TK 1121 dương tiền, tại ô Từ TK NH, KB và ô Đến TK NH, KB chọn TK 3713 (có mã dự phòng)
Lưu ý: Ở Tab Thống kê chọn Loại Quỹ Nợ, Loại Quỹ Có chọn giống nhau tương ứng ở từng dòng theo từng quỹ
❖ Điều chỉnh thu hộ, chi hộ
a. Điều chỉnh tổng số tiền đã thu hộ
Nợ TK 1121/Có TK 3381 âm tiền , tại ô Từ TK NH, KB và ô Đến TK NH, KB chọn TK 3713 (không có mã dự phòng)
Nợ TK 1121/Có TK 3381 dương tiền, tại ô Từ TK NH, KB và ô Đến TK NH, KB chọn TK 3713 (có mã dự phòng)
b. Điều chỉnh số dư và tổng số tiền đã chi hộ
Nợ TK 3381/Có TK 1121 âm tiền, tại ô Từ TK NH, KB và ô Đến TK NH, KB chọn TK 3713 (không có mã dự phòng)
Nợ TK 3381/Có TK 1121 dương tiền, tại ô Từ TK NH, KB và ô Đến TK NH, KB chọn TK 3713 (có mã dự phòng)
Lưu ý: Ở Tab Thống kê chọn Loại Quỹ Nợ, Loại Quỹ Có chọn giống nhau tương ứng ở từng dòng theo từng quỹ
